Analisis Pengaruh Diversifikasi Pendapatan Produk Kinerja Bank di Bursa Efek Indonesia

Abstract

The purpose of this study was to determine the effect of product income diversification on bank profitability as measured by ROA and SDROA as well as the risks measured by RAROA and Z-scores in the banking sector listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) during the 2013-2017 period. The type of research used is descriptive research with a quantitative approach. The population used is 43 banks listed on the Indonesia Stock Exchange. By using purposive sampling method, the sample used was 23 banks. The data used are secondary data collected from the financial statements of banking publications through the Indonesia Stock Exchange website. The data processing method used is a dynamic panel data regression model with the Generalized Method of Moments (GMM) method for hypothesis testing. The results of this study indicate that the previous year's profitability has a significant negative relationship to profitability. While income diversity and non interest income diversity have a significant positive relationship to profitability as measured by ROA, there is no significant negative effect on profitability as measured by SDROA. For risk as measured by RAROA it has a significant negative effect on risk. while the risk measured by z-score has a significant positive effect on banking risk. In Income diversity there is no significant positive effect on banking risk. while non interest imcome diversity has a significant positive effect on banking risk.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh diversifikasi pendapatan produk terhadap profitabilitas bank yang diukur dengan ROA dan SDROA serta risiko yang diukur dengan RAROA dan Z-score pada sector perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2013- 2017. Jenis penelitian yang digunakan adalah penelitian deskriptif dengan pendekatan kuantitatif. Populasi yang digunakan adalah 43 perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Dengan menggunakan metode purposive sampling maka sampel yang digunakan sebanyak 23 perbankan. Data yang digunakan adalah data sekunder yang dikumpulkan dari data laporan keuangan publikasi perbankan melalui situs Bursa Efek Indonesia. Metode pengolahan data yang digunakan adalah model regresi data panel dinamis dengan metode Generalized Method of Moments (GMM) untuk pengujian hipotesis. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa profitabilitas tahun sebelumnya memiliki hubungan negatif secara signifikan terhadap profitabilitas. Sementara income diversity dan non interest income diversity memiliki hubungan positif secara signifikan terhadap profitabilitas yang diukur dengan ROA, namun berpengaruh negatif secara tidak signifikan terhadap profitabilitas yang diukur dengan SDROA. Untuk Risiko yang diukur dengan RAROA berpengaruh negatif secara signifikan terhadap risiko. sementara risiko yang diukur dengan z-score berpengaruh positif secara signifikan terhadap risiko perbankan. Pada Income diversity berpengaruh positif secara tidak signifikan terhadap risiko perbankan. sementara non interest imcome diversity berpengaruh positif secara signifikan terhadap risiko perbankan.