Kemampuan Prediksi Capital Adequacy Ratio dan Cadangan Umum Aset Produktif Terhadap Risiko Kredit dan Gagal Bayar Bank di Indonesia

Abstract

Peneltian ini bertujuan guna mengetahui kemampuan Capital Adequacy Ratio dan cadangan umum aset produktif dalam memprediksi risiko kredit serta gagal bayar bank di Indonesia pada periode setahun sebelumnya. Data yang digunakan merupakan data sekunder yang diperoleh melalui Laporan Publikasi Perbankan pada website resmi Otoritas Jasa Keuangan, pada bagian Laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, Neraca, Laporan Laba Rugi serta Laporan Rasio Keuangan Bank. Metode pengolahan data yang digunakan pada penelitian adalah model regresi logistik dan ordinal logistik. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio tidak mampu memprediksi Risiko Kredit sedangkan cadangan umum aset produktif mampu memprediksi Risiko kredit bank. Serta risiko kredit sendiri mampu memprediksi kondisi bank gagal bayar dengan ketepatan prediksi sebesar 71,4 persen, dimana 76,2 persen pada bank dengan kondisi tidak gagal bayar dan 66,7 persen pada bank dengan kondisi tidak gagal bayar. Cadangan umum aset produktif sebagai prediktor yang mampu memprediksi risiko kredit, serta risiko kredit yang mampu memprediksi kondisi gagal bayar pada sektor perbankan ini dapat digunakan dengan asumsi kondisi perekonomian berada pada kondisi yang baik.

This study aims to determine the ability of the Capital Adequacy Ratio and the loan loss reserve in predicting credit risk and bank default in Indonesia in the year-earlier period. The data used are secondary data obtained through the Banking Publication Report on the official website of the Otoritas Jasa Keuangan, that is Minimum Capital Adequacy Report, Balance Sheet, Income Statement and Bank Financial Ratio Reports. Data processing methods used are logistic regression and logistic ordinal models. The results of this study shows that the Capital Adequacy Ratio is not able to predict Credit Risk the loan loss reserve is able to predict the credit risk of banks. And credit risk itself is able to predict the condition of default banks with a prediction accuracy of 71.4 percent, with 76.2 percent of banks with non-default conditions and 66.7 percent of banks with non-default conditions.The loan loss reserve capable of predicting credit risk, as well as credit risk that is able to predict default conditions in the banking sector, can be used with the assumption that the economic is in good condition.